Portugese verkiezingen en de grote gevolgen voor NHR-belastinghouders die nu niets doen

De regeringswissel in Portugal voegt nog meer onzekerheid toe na de recente zaak van een Zweeds koppel dat een fikse belastingaanslag van €186.100 moest betalen omdat ze niet op tijd hadden gepland voor de overgang na de NHR-belastingstatus.

Hoewel het NHR-belastingregime een belangrijke rol heeft gespeeld bij het aantrekken van vermogende particulieren naar Portugal met zijn aantrekkelijke belastingvoordelen, heeft volgens een nieuw rapport over vermogende expats slechts 27% van de vermogende expats hun vermogen en inkomen onder het NHR-belastingregime voor de lange termijn gepland en gestructureerd.

Dit benadrukt de dringende noodzaak voor houders van een NHR-belasting om nu proactieve stappen te ondernemen, ongeacht wat een nieuwe Portugese regering beslist na de verkiezingen.

Het belangrijkste probleem is dat veel bestaande houders van een NHR-belasting zich niet bewust zijn van het feit dat ze hun overzeese inkomsten, activa en pensioenen moeten optimaliseren, zodat ze voldoen aan de EU- en Portugese belastingplanning voor financiële zekerheid op de lange termijn.

Hoewel het NHR-belastingregime veel rijke expats naar de Algarve heeft getrokken, wordt er vaak een cruciaal detail over het hoofd gezien, namelijk dat de belastingvoordelen niet permanent zijn. Deze families moeten correct gestructureerd zijn zodat ze niet onnodig hard worden getroffen door de standaard progressieve belastingtarieven van Portugal van 28% tot 48% door een gebrek aan kennis.

Vermogende gezinnen kunnen nog steeds in een vroeg stadium actie ondernemen om onnodig hoge belastingen te voorkomen door een deskundige planning van hun overzeese inkomsten en bezittingen.

Het recente geval van het Zweedse echtpaar dat het einde van hun NHR-belastingstatus niet had gepland, haalde de krantenkoppen in Portugal.

Ze dachten dat ze de NHR belastingvoordelen konden verlengen na de periode van 10 jaar, maar hun verzoek werd afgewezen door de Belastingdienst (AT). Geconfronteerd met een belastingaanslag van meer dan €186.100 onder het reguliere belastingstelsel dat van toepassing is na de NHR, ging het echtpaar in beroep bij de CAAD met het argument dat ze hun NHR-belastingvoordelen hadden mogen verlengen.

Deze zaak dient als waarschuwing voor NHR-belastingplichtigen die het einde van hun 10-jarige belastingvoordeelperiode naderen. Dit benadrukt de noodzaak van proactieve planning en het vroegtijdig inwinnen van professioneel advies over de NHR-belasting met betrekking tot overzeese inkomsten en activa en pensioenen om onnodige potentiële belastingverhogingen te voorkomen.

Wacht niet tot het te laat is om progressieve belastingen te matigen

Experts dringen er bij degenen met een NHR-belastingstatus op aan om professioneel advies in te winnen ruim voordat hun periode van 10 jaar afloopt. Door inkomen en vermogen te herstructureren, kunnen expats hun toekomstige belastingdruk aanzienlijk verlagen.

Houders van een NHR belastingstatus moeten vroeg handelen, idealiter binnen de eerste zeven jaar van hun status, om toekomstige belastingen te minimaliseren door hun inkomen en activa strategisch te herstructureren voor een optimale belastingefficiëntie.

Peter Marshall, een Britse expat die in de Algarve woont onder het NHR belastingregime, deelt zijn ervaring. Hij was zich aanvankelijk niet bewust van de noodzaak van belastingplanning en zag zich geconfronteerd met potentiële belastingtarieven van 48% op zijn pensioen. Gelukkig zorgde professionele hulp voor een soepele overgang nadat zijn NHR-belastingstatus eindigde.

Paul Stannard, voorzitter van Portugal Pathways, een organisatie die vermogende expats in Portugal adviseert en ondersteunt, zei:

"Veel vermogende expats hebben terecht genoten van hun leven in Portugal en waren zich er niet van bewust dat ze hun vermogen vroeg in hun NHR-belastingleven internationaal grensoverschrijdend moeten structureren, zodat ze aan het einde van hun NHR-belastingstatus niet onnodig progressieve belastingtarieven moeten betalen.

"Zodra de NHR fiscale stimuleringsperiode afloopt, wordt een grote meerderheid van de expats onderworpen aan het progressieve belastingstelsel van Portugal en kunnen ze eindigen met belastingen die oplopen tot 48%, aan de bovenkant, als ze niet vroegtijdig actie ondernemen om dit te stoppen.

"Te veel mensen realiseren zich niet dat deze voordelen tijdelijk zijn en dat ze al vroeg in hun leven in Portugal moeten worden gestructureerd.

"Deze recente gevallen zouden moeten dienen als een wake-up call voor houders van NHR-belastingen in Portugal. Maar het goede nieuws is dat ze dit kunnen beperken door hun inkomen en vermogen beter te structureren als ze tijdig advies inwinnen."

Volgens een recent onderzoek onder vermogende expats in Portugal was maar liefst 73% van de houders van een NHR-belasting zich niet bewust van het risico op hoge belastingen als ze niet tijdig plannen en handelen.

Om te zorgen voor een soepele overgang nadat je NHR-belastingstatusperiode afloopt, moet je strategieën overwegen zoals het herstructureren van je beleggingsportefeuille naar opties die de belastingverplichtingen minimaliseren.

Daarnaast moet je optimaal gebruik maken van alle beschikbare belastingaftrekposten en -kredieten die het Portugese belastingstelsel biedt.

Het belangrijkste is dat je professionele begeleiding zoekt van gekwalificeerde adviseurs om je belastingsituatie voor de lange termijn te optimaliseren, zodat je met een gerust hart verder kunt navigeren na de NHR-voordeelperiode.

Houders van een NHR belastingstatus moeten vroeg handelen en gemoedsrust krijgen voor de toekomst. Portugal Pathways biedt een eerste vrijblijvend gesprek en begeleiding met relevante professionele ketenpartners die experts zijn in het structureren van overzeese activa, inkomsten en pensioenen voor de lange termijn, voor en na de NHR-belastingstatus.