När de etablerar sig på portugisiskt territorium stöter dock många av dessa utländska invånare på en verklighet som de kanske inte tidigare har övervägt: tillämpningen av portugisisk arvsrätt på deras tillgångar.

Enligt portugisisk lag regleras arvet av lagen i det land där den avlidne hade sin hemvist vid tidpunkten för dödsfallet. I detta sammanhang avses med "hemvist" den plats där personen hade sin vanliga vistelseort. För de flesta utlänningar med laglig vistelse i Portugal (uppehållstillstånd) innebär detta att om de dör medan de är bosatta i Portugal kommer alla deras tillgångar att regleras av portugisisk lag.

Den portugisiska arvsrätten kännetecknas av att den avlidnes familj skyddas, särskilt de legitima arvingarna, såsom makar, ättlingar och släktingar i uppstigande led. Detta system med "tvångsarvingar" säkerställer att minst två tredjedelar av kvarlåtenskapen måste tilldelas dessa arvingar, oavsett eventuella testamentariska bestämmelser som den avlidne har lämnat. Det är med andra ord inte möjligt att överlåta hela sin egendom till tredje part, t.ex. vänner eller välgörenhetsorganisationer, utan att ta hänsyn till de legitima arvingarnas rättigheter.

För många utlänningar, särskilt de som kommer från länder med mer flexibel arvsrätt eller som bygger på principen om fri förfoganderätt, kan tillämpningen av portugisisk arvsrätt komma som en ovälkommen överraskning. Dessa personer kan ha för avsikt att fördela sina tillgångar på ett annat sätt och gynna vissa personer eller institutioner, något som inte är fritt tillåtet enligt den portugisiska lagstiftningen. Dessutom uppstår ytterligare komplexitet när dödsboet omfattar tillgångar som finns i flera länder, vilket ökar utmaningarna med att hantera och genomföra arvet.

Med tanke på detta scenario är det avgörande att utländska invånare i Portugal vidtar proaktiva och förebyggande åtgärder för att säkerställa att deras arvsönskemål respekteras. En genomförbar lösning är valet av tillämplig lag för arvet. Sedan den europeiska arvsförordningen trädde i kraft har medborgare i EU:s medlemsstater, inklusive utländska medborgare i Portugal, möjlighet att välja lagen i sitt medborgarskap för att reglera sitt arv i stället för lagen i den medlemsstat där de senast hade sin hemvist.

För att detta val ska vara giltigt måste det tydligt uttryckas genom ett testamente som upprättas i Portugal. Detta val kan ha en betydande inverkan, vilket gör det möjligt för till exempel en brittisk medborgare som är bosatt i Portugal att välja att tillämpa engelsk lag, som bygger på principen om testamentarisk frihet, i stället för portugisisk lag.

Skrivet av Andreia Morgado Duarte, Senior Associate på CCA Law Firm - www.cca.law